請(qǐng)?jiān)谖曳降竭_(dá)貴單位現(xiàn)場(chǎng)工作前準(zhǔn)備下述資料，此資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場(chǎng)審驗(yàn)時(shí)尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，也應(yīng)準(zhǔn)備進(jìn)一步提供資料。

一、財(cái)務(wù)審計(jì)資料：

1、審計(jì)期間電子版的各科目余額表（含期初余額、本期發(fā)生、期末余額，明細(xì)至最末級(jí)）；

2、審計(jì)期間電子明細(xì)賬；

3、相關(guān)憑證、賬冊(cè)；

4、審計(jì)期間的久其報(bào)表數(shù)據(jù)；

5、會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及原因說(shuō)明等；

6、企業(yè)有關(guān)財(cái)產(chǎn)損失審批及稅務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)處理的文件，稅務(wù)部門(mén)出具的完稅證明；

7、財(cái)務(wù)審計(jì)過(guò)程中，需要補(bǔ)充提供的其他資料。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)資料

1、任期內(nèi)企業(yè)的年度工作計(jì)劃、工作報(bào)告和工作總結(jié)；

2、任期內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況；

3、任期內(nèi)企業(yè)管理績(jī)效評(píng)議指標(biāo)完成情況；

4、被審計(jì)人任期述職報(bào)告，述職報(bào)告應(yīng)包括任期內(nèi)的主要業(yè)績(jī)、存在的主要問(wèn)題、工作中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的意見(jiàn)與建議等；

5、被審計(jì)人的任免文件、任職期限及工作履歷，被審計(jì)人兼任子公司負(fù)責(zé)人的任免文件；

6、任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問(wèn)題的專(zhuān)門(mén)材料

7、在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)過(guò)程中，需要補(bǔ)充提供的其他資料。

三、公司基礎(chǔ)情況資料

1、公司歷史沿革及法律資料

公司基本情況（包括歷史沿革）介紹，加外提供

（1）公司成立時(shí)政府批文；

（2）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（3）組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證；（三證合一企業(yè)不提供）

（4）合同及投資協(xié)議、公司章程及章程修正案；

（5）公司代碼證；

（6）行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)許可證（如有）、外匯登記證（如有）、貸款證（如有）；

2、組織結(jié)構(gòu)

（1）組織機(jī)構(gòu)圖及其任期變動(dòng)；

（2）各投資方簡(jiǎn)介及其任期變動(dòng)；

（3）管理層和財(cái)務(wù)人員（名單、職責(zé)）及其任期變動(dòng)

（4）董事會(huì)成員清單及其任期變動(dòng)

（5）分支機(jī)構(gòu)資料及其任期變動(dòng)

（6）所投資企業(yè)資料及其任期變動(dòng)

（7）公司治理制度及其任期變動(dòng)

（8）股東大會(huì)議事規(guī)則及其任期變動(dòng)

（9）董事會(huì)議事規(guī)則及其任期變動(dòng)

（10）監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及其任期變動(dòng)

（11）經(jīng)理會(huì)議事規(guī)則及其任期變動(dòng)

（12）重大經(jīng)營(yíng)決策的程序、規(guī)則及權(quán)限

（13）重大投資決策的程序、規(guī)則及權(quán)限

（14）對(duì)外擔(dān)保的程序、規(guī)則及權(quán)限

（15）關(guān)聯(lián)方交易決策的程序與規(guī)則

（16）獨(dú)立董事制度（如有）

（17）內(nèi)部審計(jì)制度

（18）考核、激勵(lì)管理辦法

3、主要業(yè)務(wù)與技術(shù)資料

（1）公司經(jīng)營(yíng)范圍與主營(yíng)業(yè)務(wù)

（2）主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程

（3）主要產(chǎn)品的主要原材料和能源及成本構(gòu)成

（4）主要產(chǎn)品生產(chǎn)的行業(yè)地位及銷(xiāo)售情況

（5）主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況

（6）主要客戶和供應(yīng)商情況

（7）特殊行業(yè)許可證書(shū)

（8）資質(zhì)證書(shū)

（9）商標(biāo)證書(shū)

（10）專(zhuān)利證書(shū)

（11）非專(zhuān)利技術(shù)

（12）重要特許權(quán)利

（13）質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書(shū)

（14）環(huán)境管理系統(tǒng)認(rèn)證證書(shū)

（15）生產(chǎn)安全認(rèn)證證書(shū)

4、任期關(guān)聯(lián)方資料

（1）關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)清單

（2）關(guān)聯(lián)方資料

（3）重大關(guān)聯(lián)方交易資料

5、財(cái)務(wù)管理制度

（1）資金管理辦法

（2）存貨管理辦法

（3）固定資產(chǎn)管理辦法

（4）在建工程管理辦法

（5）合同管理辦法

（6）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理辦法

（7）會(huì)計(jì)稽核管理辦法

（8）會(huì)計(jì)電算化管理辦法

（9）會(huì)計(jì)檔案管理辦法

（10）授權(quán)控制制度

（11）募集資金管理制度

（12）員工福利及獎(jiǎng)勵(lì)制度

6、重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議

（1）長(zhǎng)期借款合同

（2）無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議

（3）資產(chǎn)出讓或出售協(xié)議

（4）資產(chǎn)置換協(xié)議

（5）對(duì)外投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議

（6）債務(wù)重組協(xié)議

（7）擔(dān)保協(xié)議

（8）重要銷(xiāo)售合同

（9）重要采購(gòu)合同

（10）重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營(yíng)租賃協(xié)議

（11）重大訴訟、重大違紀(jì)情況。

7、重要實(shí)物資產(chǎn)

（1）重要土地目錄

（2）國(guó)有土地使用證

（3）土地出讓合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議

（4）重要房屋建筑物

（5）重要機(jī)器設(shè)備

（6）重要運(yùn)輸設(shè)備

8、中介機(jī)構(gòu)報(bào)告

（1）歷次驗(yàn)資報(bào)告

（2）各年度審計(jì)報(bào)告

（3）各年管理建議書(shū)

（4）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（如有）

9、會(huì)議紀(jì)要

（1）歷次股東大會(huì)決議

（2）歷屆次董事會(huì)決議

（3）歷屆次監(jiān)事會(huì)決議

（4）主要經(jīng)理會(huì)紀(jì)要